Handwerkerkosten von der Steuer absetzen

Handwerkerkosten von der Steuer absetzen – so geht’s

Handwerkerrechnungen können teuer sein – aber der Staat beteiligt sich mit bis zu 1.200 Euro pro Jahr. Wir zeigen Ihnen, welche Kosten absetzbar sind und worauf Sie achten müssen.

Das Wichtigste in Kürze

• Sie können 20% der Arbeitskosten von der Steuer absetzen
• Maximal 6.000 € Arbeitskosten = 1.200 € Steuererstattung pro Jahr
• Nur Arbeitskosten, keine Materialkosten
• Gilt für Privathaushalt (nicht gewerblich)
• Rechnung und Überweisung sind Pflicht (keine Barzahlung)

Was kann ich absetzen?

Diese Handwerkerleistungen sind absetzbar:

Wie hoch ist die Steuerersparnis?

Die Berechnung:

Absetzbarer Betrag = 20% der Arbeitskosten (max. 6.000 €)

Rechenbeispiele:

Wichtig: Bei Arbeitskosten über 6.000 € pro Jahr wird nur bis zu diesem Betrag berücksichtigt. Der Steuerbonus ist also auf maximal 1.200 € gedeckelt.

Voraussetzungen: Das muss erfüllt sein

1. Rechnung mit getrennten Positionen

Die Rechnung muss Material und Arbeitskosten getrennt ausweisen:

2. Überweisung ist Pflicht

• ✅ Banküberweisung
• ✅ Lastschrift
• ✅ Kreditkarte (mit Nachweis)
• ❌ Bargeld (nicht absetzbar!)

3. Leistungsort: Privathaushalt

Die Arbeit muss in Ihrem Haushalt oder auf Ihrem Grundstück erfolgen:

• ✅ Eigenes Haus/Wohnung
• ✅ Mietwohnung (wenn Sie zahlen)
• ✅ Ferienhaus (in EU)
• ❌ Gewerbliche Räume
• ❌ Werkstatt des Handwerkers

Was ist mit Materialkosten?

Materialkosten sind NICHT absetzbar – nur die Arbeitskosten!

Aber: Diese „Nebenkosten“ zählen zu den Arbeitskosten

• ✅ Anfahrtskosten
• ✅ Maschinenkosten (wenn in Arbeit enthalten)
• ✅ Entsorgungskosten
• ❌ Reines Material (Farbe, Fliesen, Rohre)

Wie setze ich die Kosten ab?

Schritt 1: Unterlagen sammeln

• Rechnung des Handwerkers (mit getrennten Positionen)
• Kontoauszug/Überweisungsbeleg
• Optional: Angebot/Vertrag

Schritt 2: In Steuererklärung eintragen

Anlage „Haushaltsnahe Aufwendungen“:

• Zeile 6: Handwerkerleistungen
• Betrag eintragen: Nur Arbeitskosten (ohne MwSt. oder brutto – beides möglich)
• Rechnungsdatum angeben

Schritt 3: Belege bereithalten

Sie müssen die Belege nicht mehr einreichen, aber aufbewahren! Das Finanzamt kann sie nachträglich anfordern.

Mehrere Handwerker pro Jahr?

Sie können beliebig viele Handwerker-Rechnungen addieren, bis Sie die 6.000 € Grenze erreichen:

Beispiel Jahresabrechnung:

Steuerbonus: 20% von 3.000 € = 600 €

Mieter oder Eigentümer?

Als Eigentümer:

• Sie setzen alle selbst bezahlten Handwerkerkosten ab
• Auch Arbeiten am Gemeinschaftseigentum (über Hausgeld) sind anteilig absetzbar

Als Mieter:

• Sie können Handwerkerkosten absetzen, die Sie selben beauftragt haben
• Auch Nebenkosten-Umlagen für Hausmeister, Gartenpflege etc. sind anteilig absetzbar
• Ihr Vermieter muss Ihnen eine Bescheinigung ausstellen

Sonderfälle und häufige Fragen

Kann ich auch haushaltsnahe Dienstleistungen absetzen?

Ja! Zusätzlich zu Handwerkerkosten können Sie auch Dienstleistungen absetzen:

• Haushaltsnahe Dienstleistungen: 20% von max. 20.000 € = 4.000 € Steuerbonus
• Beispiele: Putzfrau, Gartenpflege, Pflegedienst
• Insgesamt können Sie also 1.200 € + 4.000 € = 5.200 € pro Jahr zurückholen!

Was ist mit Förderungen (KfW, BAFA)?

Wenn Sie für eine Maßnahme eine staatliche Förderung erhältst, können Sie die Kosten nicht zusätzlich steuerlich absetzen. Sie müssen sich entscheiden:

• Entweder Förderung (oft höher)
• Oder steuerliche Absetzung

Gilt das auch für Zweitwohnung oder Ferienwohnung?

Ja, auch Handwerkerkosten für Zweitwohnungen oder Ferienhäuser in der EU sind absetzbar.

Was ist mit Schwarzarbeit?

Schwarzarbeit ist nicht absetzbar – und außerdem illegal! Sie brauchen eine ordentliche Rechnung und Überweisung.

Typische Fehler vermeiden

Fehler 1: Barzahlung

❌ „Ich zahlen Sie bar, dann wird’s günstiger“
✅ Immer überweisen – sonst keine Steuerersparnis

Fehler 2: Material nicht getrennt

❌ Gesamtrechnung ohne Aufteilung
✅ Separate Positionen für Material und Arbeit verlangen

Fehler 3: Belege wegwerfen

❌ „Das Finanzamt will die doch nicht mehr“
✅ Aufbewahren – Stichproben sind möglich

Fehler 4: Nebenkosten vergessen

❌ Nur große Rechnungen berücksichtigen
✅ Auch Kleinreparaturen, Schornsteinfeger, Gartenpflege sammeln

Checkliste: Steuerlich absetzen

• Rechnung mit getrennten Positionen (Material/Arbeit)
• Überweisung getätigt (Kontoauszug aufheben)
• Leistung im Privathaushalt erbracht
• Arbeitskosten unter 6.000 € im Jahr
• Belege mindestens 2 Jahre aufbewahren
• In Steuererklärung eintragen (Anlage „Haushaltsnahe Aufwendungen“)

Fazit: Bis zu 1.200 € vom Staat zurückholen

Die steuerliche Absetzbarkeit von Handwerkerkosten ist ein oft unterschätzter Vorteil. Mit ein paar einfachen Regeln holen Sie sich Jahr für Jahr Geld zurück:

• ✅ Arbeitskosten separat ausweisen lassen
• ✅ Immer überweisen (nie bar!)
• ✅ Alle Rechnungen sammeln
• ✅ In Steuererklärung eintragen

Beispiel: Bei 4.000 € Arbeitskosten pro Jahr sparen Sie 800 € Steuern – über 5 Jahre sind das 4.000 €!